Kaip turi suvaikščioti korespondencijos, jei 2012-12-31buvo toks įrašas:
D6103 K4466 - 1000Lt (atostogų kaupiniai) ir
D6103 K4466 400Lt (nuo kaupinių sukaupti mokesčiai).
O dabar 2013-12-31 atostogų kaupinių būtų tik 500Lt ir 250Lt mokesčių.
Tai pirmiausia reikia padaryti atvirkštines korespondencijas pirmam įrašui, o paskui tik iš naujo įrašyti, kad gaunasi 2013-12-31?
D6103 K4466 - 1000Lt (atostogų kaupiniai) ir
D6103 K4466 400Lt (nuo kaupinių sukaupti mokesčiai).
O dabar 2013-12-31 atostogų kaupinių būtų tik 500Lt ir 250Lt mokesčių.
Tai pirmiausia reikia padaryti atvirkštines korespondencijas pirmam įrašui, o paskui tik iš naujo įrašyti, kad gaunasi 2013-12-31?
K6103 D4466 - 500Lt (atostogų kaupiniai)
K6103 D4466 400Lt (nuo kaupinių sukaupti mokesčiai).
K6103 D4466 400Lt (nuo kaupinių sukaupti mokesčiai).
Pataisau mokesčių kaupimų korespondenciją
K6103 D4466 150Lt (nuo kaupinių sukaupti mokesčiai).
Ačiū, Rimante. Kitur skaičiau Jūsų komentarą, kad kaupinių mokesčių sąnaudos turėtų eiti į neleidžiamus atskaitymus, ar labai didelė klaida, kad priskirta prie to laikotarpio kai priskaičiuoti kaupiniai? 2012m. įrašas ne mano (kitos buhalterės), tai nebenorėčiau taisyti visų ataskaitų, ir iškilo dilema, ar tęsti kaip buvo pradėta pildyti (t.y. toliau traukti į leidžiamus) ar palikti senus metus kaip buvo, o 2013 traukti į neleidžiamus...
Sveikutes,
O jei 2012.12.31 buvo
D/K 1817 (atostogu kaupiniai)
D/K 563 (sukaupti mokesciai)
per 2013 isejo vienas darbuptojas, ir priimiti 2 darbuotojai, metu pabaigoje 2013.12.31 liko
D/K 1793 (atostogu kaupiniai)
D/K 556 (sukaupti mokesciai)
Tai balanse atostogu kaupiniai 24, o sukaupti mokesciai 7?
Nelabai supratau klausimą
Tiesiog atidžiau paskaitykite čia forume visas temas apie kaupimus. Turėtų būti aišku, nes aiškiau jau tikrai negaliu pakomentuoti....
Tiesiog atidžiau paskaitykite čia forume visas temas apie kaupimus. Turėtų būti aišku, nes aiškiau jau tikrai negaliu pakomentuoti....
Ačiū, Rimante, aš Jūsų atsakyma supratau. Turėjau omenyje,kad kaupinių mokesčiai buvo įtraukti į 6103 (leidžiami atskaitymai), o kitur paskaičiau, kad turėtų būti traukiama į neleidžiamus, nes "šios sąnaudos dar nėra faktiškai patirtos" (čia būtent apie kaupinių mokesčius). O praeita buhalterė šias sąnaudas 2012 metais buvo priskyrusi kaip parašiau, ar tai klaida?
Taip, mokesčių kaupimai už 2013 m. priskiriami prie neleidžiamų atskaitymų.
O tai kaip tuomet būtų, jei pvz. už auto nuomą turėjo būti išmokėta gyventojui suma 2013-11-31 dieną 100Lt iš jų 15Lt GPM, tai programoje užfiksuota taip:
2013-11-31
D6kl(leidžiami) K4kl 100Lt,
Bet pinigai nesumokėti gyventojui, todėl nesumokėtas ir GPM
tai taip išeina, kad 2013m. atžvilgiu tas 15Lt turėtų būti 6kl neleidžiamuose?
Sveiki, gal galit paaiškinti, nesuprantu atostoginių kaupimo esmės. Sakykim1 darbuotojui priskaičiavom 350 eurų už kovo mėn, kaupinių 1 proc 3,5 eurai , tai tuos 3,5 eurus-neišmokam darbuotojui?ir kaupiam ar kaip?Tada jis gaus mažiau algos? Taip pat ir su sodra 9 proc ir 30,98 proc.ar jau sumokami sodrai ar tik tada, kai bus išmokėta atostoginių kaupiniai.
Apie kokį 1 proc kalbate? Atostogas?