Sveiki, radau, kad 2018.11 mėn. buvo į apskaitą įtraukta apmokėta avansinė sąskaita (D6XX K443 ir K443 D271). Realiai tikrąją sąskaitą gavome tik 2019.11 mėn. Kaip ištaisyti tokią kliurką? Ar teks metinį balansą ir P/N ataskaitas bei deklaracijas keisti, ar kažkaip įmanoma šiemet tą sąskaitą susitvarkyti? P.S. PVM mokėtojai nesame.
Reikia patikslinti PLN204 deklaraciją už 2018 metus, o klaidą taisysite šiemet, 2019 metais.
Kadangi 2018 m. finansinė atskaitomybė patvirtinta ir jos taisyti neleidžiama, registruosite koreguojantį įrašą pagal buhalterinę pažymą: K341; D443. Rezultatas: padidinate nepagrįstai 2018 m. sumažintą pelną, sumažina "padidintą" skolą tiekėjui.
Taip pat atstatote ir pelno mokestį, jei reikia papildomai mokėti: K4470; D341.