Apskaita-123.lt

APSKAITOS PROGRAMOS

Nebrangios ir patogios apskaitos programėlės

Apskaita-123,lt

SKAIČIUOKLĖ

Darbo ir poilsio

dienų skaičiuoklė

Maloniai kviečiame naudotis

SKAIČIUOKLĖ

Portalas buhalteriams

FACEBOOKE

Maloniai kviečiame

FACEBOOK


Klausimas IR

#190760     2017-03-09 11:17   v.g
2017-02-18 21:39   nežinanti rašė:
Ačiū IR,
85,50 yra lauko priedas, neapmokestinamoji išmoka LT už sausio mėn.(15.d.d*5,70 euro ).Tai ji neturi reikšmės apskaičiuojant užsienio dienpinigių sumą? Tiesiog skaičiuoti taip:
1)380*50% =190
2)280 (užsienio dienpinigiai ) - 190 = 90 eur.kurie apsimokestins, taip?
Dėkoju kad padedate IR

Galite gal pasakyti ar PLN204 19 eilutėje reikia sumą rašyti su neleidžiamais atskaitymais?
IR beviltiškas skolas rašyti 35 eilutėje ar prie neleidžiamų atskaitymų 9 kodu?

  0
  0
Siūlau šalinti

#190761     2017-03-09 11:37   IR
2017-03-09 11:17   v.g rašė:
Galite gal pasakyti ar PLN204 19 eilutėje reikia sumą rašyti su neleidžiamais atskaitymais?
IR beviltiškas skolas rašyti 35 eilutėje ar prie neleidžiamų atskaitymų 9 kodu?

1) Į PLN204 19 eil. rašoma suma iš P(N) ataskaitos "Pelnas prieš apmokestinimą". Kaip žinia, P(N) ataskaitoje jokių neleidžiamų neišskiriate, tik PLN204 juos rodote.

2) Dėl beviltiškų skolų - atidžiai paskaitykit, ką sako pildymo taisyklės. Jei tas paaiškinimas jums tinka, taip ir darykite. Aš nežinau jūsų beviltiškų skolų situacijos.

27.3. Deklaracijos 35 laukelyje įrašomos ribojamų dydžių leidžiamais atskaitymais pripažįstamos beviltiškų skolų sumos, kai jų pripažinimo laikotarpiai apskaitoje ir pagal PMĮ skiriasi, pavyzdžiui, jei vienetas vieną mokestinį laikotarpį pripažino skolą abejotina ir jos sumą, kaip neleidžiamus atskaitymus, įrašė PLN204S priedo S2 laukelyje šalia S1 laukelyje įrašant kodą „09“, o kitą mokestinį laikotarpį abejotiną skolą pripažinęs beviltiška, surinko Skolų beviltiškumo ir pastangų susigrąžinti šias skolas įrodymo bei beviltiškų skolų sumų apskaičiavimo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos finansų ministro 2002 m. vasario 11 d. įsakymu Nr. 40 „Dėl Skolų beviltiškumo bei pastangų susigrąžinti šias skolas įrodymo ir beviltiškų skolų sumų apskaičiavimo taisyklių patvirtinimo“, nustatytus dokumentus, tai beviltiškos skolos sumą vienetas gali priskirti ribojamų dydžių leidžiamiems atskaitymams ir ją įrašyti deklaracijos 35 laukelyje;

  0
  0
Siūlau šalinti

#190762     2017-03-09 11:50   v.g
2017-03-09 11:37   IR rašė:
1) Į PLN204 19 eil. rašoma suma iš P(N) ataskaitos "Pelnas prieš apmokestinimą". Kaip žinia, P(N) ataskaitoje jokių neleidžiamų neišskiriate, tik PLN204 juos rodote.

2) Dėl beviltiškų skolų - atidžiai paskaitykit, ką sako pildymo taisyklės. Jei tas paaiškinimas jums tinka, taip ir darykite. Aš nežinau jūsų beviltiškų skolų situacijos.

27.3. Deklaracijos 35 laukelyje įrašomos ribojamų dydžių leidžiamais atskaitymais pripažįstamos beviltiškų skolų sumos, kai jų pripažinimo laikotarpiai apskaitoje ir pagal PMĮ skiriasi, pavyzdžiui, jei vienetas vieną mokestinį laikotarpį pripažino skolą abejotina ir jos sumą, kaip neleidžiamus atskaitymus, įrašė PLN204S priedo S2 laukelyje šalia S1 laukelyje įrašant kodą „09“, o kitą mokestinį laikotarpį abejotiną skolą pripažinęs beviltiška, surinko Skolų beviltiškumo ir pastangų susigrąžinti šias skolas įrodymo bei beviltiškų skolų sumų apskaičiavimo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos finansų ministro 2002 m. vasario 11 d. įsakymu Nr. 40 „Dėl Skolų beviltiškumo bei pastangų susigrąžinti šias skolas įrodymo ir beviltiškų skolų sumų apskaičiavimo taisyklių patvirtinimo“, nustatytus dokumentus, tai beviltiškos skolos sumą vienetas gali priskirti ribojamų dydžių leidžiamiems atskaitymams ir ją įrašyti deklaracijos 35 laukelyje;

Mūsų beviltiška skola tai jau tikrai niekas tų įrodymų neieškos, nes keli metai jos nesusigrąžiname iš užsienio. Tai tada pildau 9 prie neleidžiamų?

  0
  0
Siūlau šalinti

#190763     2017-03-09 12:02   IR
2017-03-09 11:50   v.g rašė:
Mūsų beviltiška skola tai jau tikrai niekas tų įrodymų neieškos, nes keli metai jos nesusigrąžiname iš užsienio. Tai tada pildau 9 prie neleidžiamų?

Tada taip.

  0
  0
Siūlau šalinti

#190775     2017-03-09 16:49   v.g
2017-03-09 12:02   IR rašė:
Tada taip.

Žiūrėkit,gal žinot jei buvo 2015m sąskaita gauta 2016m ir mes ją 2016m į neleidžiamų klasę įkėlėm tai pagal PM įstatymą koks straipsnis bus, nes nerandu. Parodysiu tai prie neleidžiamų tikrai. Sąskaita buvo be PVM, todėl nereikšminga . Gal 31 kodu rodyti?

  0
  0
Siūlau šalinti

#190778     2017-03-09 18:44   IR
2017-03-09 16:49   v.g rašė:
Žiūrėkit,gal žinot jei buvo 2015m sąskaita gauta 2016m ir mes ją 2016m į neleidžiamų klasę įkėlėm tai pagal PM įstatymą koks straipsnis bus, nes nerandu. Parodysiu tai prie neleidžiamų tikrai. Sąskaita buvo be PVM, todėl nereikšminga . Gal 31 kodu rodyti?

Jeigu jau nebėra kam priskirt, tada rodykit eilutėje "kita". Gal ir 31 kodas, neturiu po ranka deklaracijos.

  0
  0
Siūlau šalinti

#190781     2017-03-10 08:44   v.g
2017-03-09 18:44   IR rašė:
Jeigu jau nebėra kam priskirt, tada rodykit eilutėje "kita". Gal ir 31 kodas, neturiu po ranka deklaracijos.

Laba diena. Bet čia nėra praeitų metų klaidų taisymas pagal buhalterinį įstatymą 18 str.. Tai taikyti gal 29-sąnaudos dėl praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų taisymo atvejų?Ir ar visi bet kokie neleidžiami yra pagal pelno mokesčio 25 straipsnį?

  0
  0
Siūlau šalinti

#190795     2017-03-10 11:48   IR
2017-03-10 08:44   v.g rašė:
Laba diena. Bet čia nėra praeitų metų klaidų taisymas pagal buhalterinį įstatymą 18 str.. Tai taikyti gal 29-sąnaudos dėl praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų taisymo atvejų?Ir ar visi bet kokie neleidžiami yra pagal pelno mokesčio 25 straipsnį?

O ar jūs ką nors taisot? Aš suprantu, kad 2015 m. PLN netaisot, tik tą užsilikusią sąskaitą rodot 2016 m. prie neleidžiamų. Aš tai rodyčiau 31 eil.

  0
  0
Siūlau šalinti

#190799     2017-03-10 13:47   v.g
2017-03-10 11:48   IR rašė:
O ar jūs ką nors taisot? Aš suprantu, kad 2015 m. PLN netaisot, tik tą užsilikusią sąskaitą rodot 2016 m. prie neleidžiamų. Aš tai rodyčiau 31 eil.

Taip, gerai Jūs supratot. Tada 31 kodu rodysiu.Malonu kad atsakėt.

  0
  0
Siūlau šalinti

#190820     2017-03-11 16:27   v.g
2017-03-10 13:47   v.g rašė:
Taip, gerai Jūs supratot. Tada 31 kodu rodysiu.Malonu kad atsakėt.

Laba diena. Dėl PLN204 18 laukelio noriu pakalusti.Ieškau ir nerandu informacijos tikslios, t.y. ar rašyti į tą eilutę visas įmonės pajamas, t.y. ir kitas pajamas ir teigiama valiutų kursų įtaka ar tik pardavimo, suteiktų paslaugų ir kitas pajamas?

  0
  0
Siūlau šalinti