Portalas buhalteriams

FACEBOOKE

Maloniai kviečiame

FACEBOOK

SKAIČIUOKLĖ

Darbo ir poilsio

dienų skaičiuoklė

Maloniai kviečiame naudotis

SKAIČIUOKLĖ

Apskaita-123.lt

APSKAITOS PROGRAMOS

Nebrangios ir patogios apskaitos programėlės

Apskaita-123,lt


Klausimas IR

#222837     2022-01-14 11:54   Arr
2022-01-14 10:39   IR rašė:
Pavėluotai gautas sąskaitas visada galima įtraukį į tą mėnesį, kada gavot. Gal dar neuždarėt gruodžio mėnesio, tuomet įtraukit į gruodį ir darykit viską įprastai: PVM bus atskaitomas, o prekės ar paslaugos bus dar 2021 m. O jei su 2021 metais jau viską sutvarkėt, jei metai jau uždaryti, tai, įtraukiant į šiuos metus, visa sąskaitos suma bus neleidžiami. Tai bus kažkuri 6 k/ neleidžiamų atskaitymų sąskaita:
D 6 kl. nel. atsk. / K skola tikėjams

Čia gauta buvo kuro sąskaita , kuras buvo sunaudotas-nurašytas į sąnaudas o, tos kuro sąskaitos pvm21% (grąžintinas pvm) per klaidą fro600 dekl.neįtrauktas, dabar skiriasi ta pvm gautos sąskaitos suma to mėnesio nuo pateiktos to pačio mėn.fro600 deklaracijos (atskaita deklaracijoje pvm mažesnė) ir dabar reikia atstatyti duomenis pagal pvm deklaraciją..
Tai jeigu kuras jau nurašytas buvo į 6 klasę , tai gal tos gautos sąskaitos pvm į neleidžiamus įkelti galima? Kaip patartumėte IR?

  0
  0
Siūlau šalinti

#222838     2022-01-14 12:07   IR
2022-01-14 11:54   Arr rašė:
Čia gauta buvo kuro sąskaita , kuras buvo sunaudotas-nurašytas į sąnaudas o, tos kuro sąskaitos pvm21% (grąžintinas pvm) per klaidą fro600 dekl.neįtrauktas, dabar skiriasi ta pvm gautos sąskaitos suma to mėnesio nuo pateiktos to pačio mėn.fro600 deklaracijos (atskaita deklaracijoje pvm mažesnė) ir dabar reikia atstatyti duomenis pagal pvm deklaraciją..
Tai jeigu kuras jau nurašytas buvo į 6 klasę , tai gal tos gautos sąskaitos pvm į neleidžiamus įkelti galima? Kaip patartumėte IR?

Kažkaip sudėtingai čia gaunasi... O kaip su tos sąskaitos apmokėjimu? Ar liko ta PVM suma skoloje, neapmokėta? Klausiu dėl to, kad reikia žinot, ką kredituot. Jei viską darot dar gruodžio data, tai į gruodžio FR0600 įtraukiat tą pamirštą PVM ir į apskaitą D 2431/K 4 kl/skola tiekėjui. Bet jei pati sąskaita pilnai apmokėta, ką rašyt į kredito pusę? Jeigu neitraukėt tos PVM sumos į deklaraciją, vadinasi ji nebuvo įtraukta ir į apskaitą. Taip ieškokit galų, juk neįmanoma taip "iš oro" paimt sakičius ir įrašyt į deklaraciją. Jei ir į neleidžiamus tą PVM sumą nurašytumėt, vis tiek reikia kažką įrašyt į kitą pusę, į kreditą. O kas tas kreditas bus? Aš nežinau.

  0
  0
Siūlau šalinti

#222839     2022-01-14 14:08   Arr
2022-01-14 12:07   IR rašė:
Kažkaip sudėtingai čia gaunasi... O kaip su tos sąskaitos apmokėjimu? Ar liko ta PVM suma skoloje, neapmokėta? Klausiu dėl to, kad reikia žinot, ką kredituot. Jei viską darot dar gruodžio data, tai į gruodžio FR0600 įtraukiat tą pamirštą PVM ir į apskaitą D 2431/K 4 kl/skola tiekėjui. Bet jei pati sąskaita pilnai apmokėta, ką rašyt į kredito pusę? Jeigu neitraukėt tos PVM sumos į deklaraciją, vadinasi ji nebuvo įtraukta ir į apskaitą. Taip ieškokit galų, juk neįmanoma taip iš oro paimt sakičius ir įrašyt į deklaraciją. Jei ir į neleidžiamus tą PVM sumą nurašytumėt, vis tiek reikia kažką įrašyt į kitą pusę, į kreditą. O kas tas kreditas bus? Aš nežinau.

Taip, skola už kurą tiekėjui buvo apmokėta kartu su sąskaitos PVM , o pvm deklaracijoje kuro pvm atskaita nebuvo deklaruota..
Čia senesnis laikotarpis yra, patikslint jau neleidžiama pvm deklaracijos..jei eitų patikslinti , tai būtų viskas paprasčiau..

  0
  0
Siūlau šalinti

#222841     2022-01-14 14:31   IR
2022-01-14 14:08   Arr rašė:
Taip, skola už kurą tiekėjui buvo apmokėta kartu su sąskaitos PVM , o pvm deklaracijoje kuro pvm atskaita nebuvo deklaruota..
Čia senesnis laikotarpis yra, patikslint jau neleidžiama pvm deklaracijos..jei eitų patikslinti , tai būtų viskas paprasčiau..

Tai kelių metų senumo ta sąskaita? Gal palikit kaip yra, įmonė save nuskriaudė, ne valstybę. O labai didelė ta PVM suma?

  0
  0
Siūlau šalinti

#222843     2022-01-14 15:03   Arr
2022-01-14 14:31   IR rašė:
Tai kelių metų senumo ta sąskaita? Gal palikit kaip yra, įmonė save nuskriaudė, ne valstybę. O labai didelė ta PVM suma?

Nemaža pvm suma, reikia apleistoj apskaitoj vestoj rankiniu būdu iki galo sutvarkyti.. dar gal galit parašyti sąsk.korespondenciją, pvm suma neleidžiami būtų..

  0
  0
Siūlau šalinti

#222867     2022-01-17 08:38   IR
2022-01-14 15:03   Arr rašė:
Nemaža pvm suma, reikia apleistoj apskaitoj vestoj rankiniu būdu iki galo sutvarkyti.. dar gal galit parašyti sąsk.korespondenciją, pvm suma neleidžiami būtų..

O kaip buvo užpajamuota ta sąskaita? Tikriausiai taip:
D 2 kl. kuras
D 2431 gautinas PVM
K skola tiekėjui

Kadangi PVM neįtraukėt į atskaitą PVM deklaracijoje, tada reikia jį išimti iš gautino PVM sąskaitos, kad nekabėtų likutis:
D 6 kl. neleidž. atsk.
K 2431 gautinas PVM

Na, kitaip nesugalvoju...

  0
  0
Siūlau šalinti