įmonė 2 metus(2016-2017) skaičiavo pelno mokestį 15 procentų, paaiškėjo,kad be reikalo tiek daug sumokėjome PM, galėjome taikyti 5 procentus.
Suma reikšminga 4500 eur susidaro permokėto PM. Įmonės metinė apyvarta 40 000 eur
Kaip reiktų taisyti?
1) patikslinti 2016-2017 PLN?
2) Kokie apskaitoje įrašai? gal tiktų tokie? D 4KL Pelno mok.įsip. K 5KL 4500 , 2018 m. pelno deklaracijoje parodyčiau šią sumą kaip neapmokestinamas pajamas?
3) ar reikia daryti palyginamuosius fin.stulpelius aiškinamąjąme rašte?
Ar niekas nebuvote susidure?
Gal galite patikslinti korespondenciją?
Taisymas;
D 4 klasė
K 5 klasė? ar 6 klasė
Jeigu įmonė šiais metais neturės pelno mokesčio, kaip ištaisyti 2017 m. pelno mokesčio korespondenciją apskaitoje?
Sveiki,
Gal galite patikslinti korespondenciją?
Taisymas;
D 4 klasė
K 5 klasė? ar 6 klasė
Apskaitoje galite tik 2018 metais. Kai paskaičiuosite PM už 2018 m., bus K4 kl., o paskaičiuotą skirtumą-D 4 kl.
ne, tai apyvarta, aš ją paminėjau tik todėl,kad nustatyti reikšmingumą sumų.
Kaip taisyti apskaitoje?
Reikia perdaryti PM deklaracijas. O jūs rašote 40000 apyvarta. Ar tai apyvarta, ar (manau) apmokestinamas pelnas?
Suma reikšminga 4500 eur susidaro permokėto PM. Įmonės metinė apyvarta 40 000 eur
Kaip reiktų taisyti?
1) patikslinti 2016-2017 PLN?
2) Kokie apskaitoje įrašai? gal tiktų tokie? D 4KL Pelno mok.įsip. K 5KL 4500 , 2018 m. pelno deklaracijoje parodyčiau šią sumą kaip neapmokestinamas pajamas?
3) ar reikia daryti palyginamuosius fin.stulpelius aiškinamąjąme rašte?