Buvau seminare aiškino kad reikia užvesti žurnalą, paskirti atsakingą žmogų
gal kas nors nirs turite tokį žurnalą užsivedę
pasidalinkite patirtimi
ačiū
Lietuvos Respublikos Vyriausybė
nutarimas
DĖL KLIENTO ATLIKTŲ PINIGINIŲ OPERACIJŲ BEI ĮTARTINŲ IR NEĮPRASTŲ PINIGINIŲ OPERACIJŲ IR SANDORIŲ REGISTRACIJOS ŽURNALŲ TVARKYMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO IR KLIENTO VEIKLAI BŪDINGAS DIDELES NUOLATINES IR REGULIARIAS PINIGINES OPERACIJAS APIBŪDINANČIO KRITERIJAUS NUSTATYMO
2008 m. birželio 5 d. Nr. 562
Vilnius
III. REGISTRACIJOS ŽURNALŲ DUOMENYS
14. Finansų įstaigos ir kiti subjektai, Lietuvos advokatūra įrašo registracijos žurnale šią informaciją:
14.1. duomenis, patvirtinančius kliento tapatybę (fizinio asmens – vardas ir pavardė, gimimo data, asmens kodas ar kita šiam asmeniui suteikta unikali simbolių seka, skirta asmeniui identifikuoti; juridinio asmens – pavadinimas, teisinė forma, buveinės adresas, kodas, jeigu toks kodas yra suteiktas);
14.2. duomenis, patvirtinančius kliento atstovo tapatybę, jeigu piniginė operacija atliekama ar sandoris sudaromas per atstovą (vardas ir pavardė, gimimo data, asmens kodas ar kita šiam asmeniui suteikta unikali simbolių seka, skirta asmeniui identifikuoti);
14.3. duomenis apie piniginę operaciją arba sandorį (nurodoma atlikimo data, pinigų suma, valiuta, kuria atlikta piniginė operacija arba sandoris, piniginės operacijos atlikimo arba sandorio atlikimo būdas);
14.4. kriterijų, kuriuo vadovaujantis kliento piniginė operacija arba sandoris laikomi įtartinais ar neįprastais;
14.5. duomenis apie naudos gavėją (vardas ir pavardė, gimimo data, asmens kodas ar kita šiam asmeniui suteikta unikali simbolių seka, skirta asmeniui identifikuoti);
14.6. duomenis apie asmenį – piniginių lėšų gavėją (fizinio asmens – vardas ir pavardė, gimimo data, asmens kodas ar kita šiam asmeniui suteikta unikali simbolių seka, skirta asmeniui identifikuoti; juridinio asmens – pavadinimas, teisinė forma, buveinės adresas, kodas, jeigu toks kodas yra suteiktas);
14.7. motyvus, dėl kurių sandoriai ar dalykiniai santykiai buvo nutraukti Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 15 straipsnyje nurodytomis aplinkybėmis ar kitomis su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos tvarkos pažeidimais susijusiomis aplinkybėmis.
15. Duomenys į registracijos žurnalą įrašomi chronologine tvarka, remiantis piniginę operaciją ar sandorį patvirtinančiais dokumentais arba kitais juridinę galią turinčiais dokumentais, susijusiais su piniginių operacijų atlikimu ar sandorių sudarymu, nedelsiant, bet ne vėliau kaip per 3 darbo dienas po piniginės operacijos atlikimo ar sandorio sudarymo dienos, išskyrus šių taisyklių 16–19 punktuose nustatytus atvejus.
16. Azartinius lošimus organizuojanti bendrovė į registracijos žurnalą privalo kiekvieną kartą chronologine tvarka įrašyti kliento, įeinančio į lošimo namus (kazino), duomenis ir jo kiekvieno įėjimo į lošimo namus (kazino) laiką iš karto, kai azartinius lošimus organizuojanti bendrovė nustato kliento tapatybę.
17. Auditoriai duomenis į registracijos žurnalą įrašo chronologine tvarka, remdamiesi piniginę operaciją ar sandorį patvirtinančiais dokumentais ar kitais juridinę galią turinčiais dokumentais, susijusiais su piniginių operacijų atlikimu ar sandorių sudarymu, ne vėliau kaip per vieną darbo dieną po piniginės operacijos atlikimo ar sandorio sudarymo arba po atliktos piniginės operacijos ar sudaryto sandorio nustatymo dienos.
18. Lietuvos advokatūra duomenis į registracijos žurnalą įrašo chronologine tvarka, remdamasi piniginę operaciją ar sandorį patvirtinančiais dokumentais ar kitais juridinę galią turinčiais dokumentais, susijusiais su piniginių operacijų atlikimu ar sandorių sudarymu, ne vėliau kaip per vieną darbo dieną nuo jų gavimo iš advokatų ar advokatų padėjėjų dienos.
19. Šių taisyklių 10 punkte nurodytomis aplinkybėmis duomenys į registracijos žurnalą įrašomi chronologine tvarka ne vėliau kaip per 7 darbo dienas nuo nurodytų aplinkybių atsiradimo ar paaiškėjimo dienos.
Esu paskirta pareigūnė kuruojanti buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančių įmonių veiklą. Primenu, kad šioms įmonėms, kaip kitiems subjektams pagal PPTFP įstatymą, yra privalomas pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimas, kaip tai nustatyta Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme (Žin., 1997, Nr. 64-1502; 2008, Nr. 10-335): pareiga identifikuoti klientą bei naudos gavėją, teikti informaciją Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT) apie kliento vykdomas pinigines operacijas, pranešti FNTT apie įtartinas ir neįprastas pinigines operacijas, tvarkyti registracijos žurnalą, paskirti atsakingus už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevenciją darbuotojus ir kt. Įsigaliojus naujajam pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos teisiniam reglamentavimui, apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančių įmonių privalo parengti ir suderinti su FNTT vidinius teisės aktus, kurie įgyvendintų šių LR Vyriausybės nutarimų nuostatas:
•
2008-07-09 LR Vyriausybės nutarimu Nr. 677 „Dėl Kriterijų, kuriais vadovaujantis piniginė operacija ar sandoris laikomi įtartinais ar neįprastais, sąrašo ir Įtartinų piniginių operacijų ir sandorių sustabdymo ir informacijos apie įtartinas ar neįprastas pinigines operacijas ar sandorius pateikimo Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Vidaus reikalų ministerijos tvarkos aprašo patvirtinimo" patvirtinto sąrašo 4 p. apibrėžia, kad sąrašo 1 punkte nurodytų kriterijų sąlyginius požymius nustato „kiti subjektai"(apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančių įmonių) suderinę su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos.
•2008-06-05 LR Vyriausybės nutarimu Nr. 562 „Dėl Kliento atliktų piniginių operacijų bei įtartinų ir neįprastų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalų tvarkymo taisyklių patvirtinimo ir Kliento veiklai būdingas dideles nuolatines ir reguliarias pinigines operacijas apibūdinančio kriterijaus nustatymo" patvirtintų taisyklių 13 p. nustato, kad finansų įstaigos ir kiti subjektai suderinę su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos, nustato registracijos žurnalo pildymo ir administravimo tvarką (įskaitant reikalavimus organizacinėms ir techninėms priemonėms, skirtoms apsaugoti registracijos žurnalų duomenis nuo neteisėto sunaikinimo, pakeitimo, naudojimo ar kitokio neteisėto tvarkymo). Šia tvarką kiekviena įmonė su FNTT derina atskirai. Iki šio, momento, paėjus beveik metams nuo teisinės bazės pasikeitimo nė viena įmonė nėra pateikusi nurodytos tvarkos.
Prašome Jūsų tarpininkauti informuojant Jūsų asociacijai priklausančias buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančias įmones apie nurodytus faktus bei paprašyti kuo skubiau su FNTT suderinti reikalingą tvarką bei pradėti vykdyti Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo reikalavimus, jei jie nevykdomi:
•Kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymo reikalavimai;
•Informacijos saugojimo (registracijos žurnalo vedimo) reikalavimai;
•Informuoti FNTT apie įtartinas ir neįprastas pinigines operacijas bei apie vienkartinį atsiskaitymą grynaisiais pinigais jeigu gaunamų ar mokamų grynųjų pinigų suma viršija 15.000 EUR sumos ekvivalentą;
•Paskirti ir informuoti FNTT apie atsakingus už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įgyvendinimą buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančias įmones atsakingus darbuotojus;
Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymą bei jį reglamentuojančius 4 LR Vyriausybės nutarimus galima surasti adresu http://www.fntt.lt/lt/99 <http://www.fntt.lt/lt/99>
Buvau seminare aiškino kad reikia užvesti žurnalą, paskirti atsakingą žmogų
gal kas nors nirs turite tokį žurnalą užsivedę
pasidalinkite patirtimi
ačiū
gal kas nors nirs turite tokį žurnalą užsivedę
pasidalinkite patirtimi
ačiū
Lietuvos Respublikos Vyriausybė
nutarimas
DĖL KLIENTO ATLIKTŲ PINIGINIŲ OPERACIJŲ BEI ĮTARTINŲ IR NEĮPRASTŲ PINIGINIŲ OPERACIJŲ IR SANDORIŲ REGISTRACIJOS ŽURNALŲ TVARKYMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO IR KLIENTO VEIKLAI BŪDINGAS DIDELES NUOLATINES IR REGULIARIAS PINIGINES OPERACIJAS APIBŪDINANČIO KRITERIJAUS NUSTATYMO
2008 m. birželio 5 d. Nr. 562
Vilnius
III. REGISTRACIJOS ŽURNALŲ DUOMENYS
14. Finansų įstaigos ir kiti subjektai, Lietuvos advokatūra įrašo registracijos žurnale šią informaciją:
14.1. duomenis, patvirtinančius kliento tapatybę (fizinio asmens – vardas ir pavardė, gimimo data, asmens kodas ar kita šiam asmeniui suteikta unikali simbolių seka, skirta asmeniui identifikuoti; juridinio asmens – pavadinimas, teisinė forma, buveinės adresas, kodas, jeigu toks kodas yra suteiktas);
14.2. duomenis, patvirtinančius kliento atstovo tapatybę, jeigu piniginė operacija atliekama ar sandoris sudaromas per atstovą (vardas ir pavardė, gimimo data, asmens kodas ar kita šiam asmeniui suteikta unikali simbolių seka, skirta asmeniui identifikuoti);
14.3. duomenis apie piniginę operaciją arba sandorį (nurodoma atlikimo data, pinigų suma, valiuta, kuria atlikta piniginė operacija arba sandoris, piniginės operacijos atlikimo arba sandorio atlikimo būdas);
14.4. kriterijų, kuriuo vadovaujantis kliento piniginė operacija arba sandoris laikomi įtartinais ar neįprastais;
14.5. duomenis apie naudos gavėją (vardas ir pavardė, gimimo data, asmens kodas ar kita šiam asmeniui suteikta unikali simbolių seka, skirta asmeniui identifikuoti);
14.6. duomenis apie asmenį – piniginių lėšų gavėją (fizinio asmens – vardas ir pavardė, gimimo data, asmens kodas ar kita šiam asmeniui suteikta unikali simbolių seka, skirta asmeniui identifikuoti; juridinio asmens – pavadinimas, teisinė forma, buveinės adresas, kodas, jeigu toks kodas yra suteiktas);
14.7. motyvus, dėl kurių sandoriai ar dalykiniai santykiai buvo nutraukti Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 15 straipsnyje nurodytomis aplinkybėmis ar kitomis su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos tvarkos pažeidimais susijusiomis aplinkybėmis.
15. Duomenys į registracijos žurnalą įrašomi chronologine tvarka, remiantis piniginę operaciją ar sandorį patvirtinančiais dokumentais arba kitais juridinę galią turinčiais dokumentais, susijusiais su piniginių operacijų atlikimu ar sandorių sudarymu, nedelsiant, bet ne vėliau kaip per 3 darbo dienas po piniginės operacijos atlikimo ar sandorio sudarymo dienos, išskyrus šių taisyklių 16–19 punktuose nustatytus atvejus.
16. Azartinius lošimus organizuojanti bendrovė į registracijos žurnalą privalo kiekvieną kartą chronologine tvarka įrašyti kliento, įeinančio į lošimo namus (kazino), duomenis ir jo kiekvieno įėjimo į lošimo namus (kazino) laiką iš karto, kai azartinius lošimus organizuojanti bendrovė nustato kliento tapatybę.
17. Auditoriai duomenis į registracijos žurnalą įrašo chronologine tvarka, remdamiesi piniginę operaciją ar sandorį patvirtinančiais dokumentais ar kitais juridinę galią turinčiais dokumentais, susijusiais su piniginių operacijų atlikimu ar sandorių sudarymu, ne vėliau kaip per vieną darbo dieną po piniginės operacijos atlikimo ar sandorio sudarymo arba po atliktos piniginės operacijos ar sudaryto sandorio nustatymo dienos.
18. Lietuvos advokatūra duomenis į registracijos žurnalą įrašo chronologine tvarka, remdamasi piniginę operaciją ar sandorį patvirtinančiais dokumentais ar kitais juridinę galią turinčiais dokumentais, susijusiais su piniginių operacijų atlikimu ar sandorių sudarymu, ne vėliau kaip per vieną darbo dieną nuo jų gavimo iš advokatų ar advokatų padėjėjų dienos.
19. Šių taisyklių 10 punkte nurodytomis aplinkybėmis duomenys į registracijos žurnalą įrašomi chronologine tvarka ne vėliau kaip per 7 darbo dienas nuo nurodytų aplinkybių atsiradimo ar paaiškėjimo dienos.
PINIGŲ PLOVIMO PREVENCIJA
Esu paskirta pareigūnė kuruojanti buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančių įmonių veiklą. Primenu, kad šioms įmonėms, kaip kitiems subjektams pagal PPTFP įstatymą, yra privalomas pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimas, kaip tai nustatyta Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme (Žin., 1997, Nr. 64-1502; 2008, Nr. 10-335): pareiga identifikuoti klientą bei naudos gavėją, teikti informaciją Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT) apie kliento vykdomas pinigines operacijas, pranešti FNTT apie įtartinas ir neįprastas pinigines operacijas, tvarkyti registracijos žurnalą, paskirti atsakingus už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevenciją darbuotojus ir kt. Įsigaliojus naujajam pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos teisiniam reglamentavimui, apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančių įmonių privalo parengti ir suderinti su FNTT vidinius teisės aktus, kurie įgyvendintų šių LR Vyriausybės nutarimų nuostatas:
•
2008-07-09 LR Vyriausybės nutarimu Nr. 677 „Dėl Kriterijų, kuriais vadovaujantis piniginė operacija ar sandoris laikomi įtartinais ar neįprastais, sąrašo ir Įtartinų piniginių operacijų ir sandorių sustabdymo ir informacijos apie įtartinas ar neįprastas pinigines operacijas ar sandorius pateikimo Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Vidaus reikalų ministerijos tvarkos aprašo patvirtinimo" patvirtinto sąrašo 4 p. apibrėžia, kad sąrašo 1 punkte nurodytų kriterijų sąlyginius požymius nustato „kiti subjektai"(apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančių įmonių) suderinę su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos.
•2008-06-05 LR Vyriausybės nutarimu Nr. 562 „Dėl Kliento atliktų piniginių operacijų bei įtartinų ir neįprastų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalų tvarkymo taisyklių patvirtinimo ir Kliento veiklai būdingas dideles nuolatines ir reguliarias pinigines operacijas apibūdinančio kriterijaus nustatymo" patvirtintų taisyklių 13 p. nustato, kad finansų įstaigos ir kiti subjektai suderinę su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos, nustato registracijos žurnalo pildymo ir administravimo tvarką (įskaitant reikalavimus organizacinėms ir techninėms priemonėms, skirtoms apsaugoti registracijos žurnalų duomenis nuo neteisėto sunaikinimo, pakeitimo, naudojimo ar kitokio neteisėto tvarkymo). Šia tvarką kiekviena įmonė su FNTT derina atskirai. Iki šio, momento, paėjus beveik metams nuo teisinės bazės pasikeitimo nė viena įmonė nėra pateikusi nurodytos tvarkos.
Prašome Jūsų tarpininkauti informuojant Jūsų asociacijai priklausančias buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančias įmones apie nurodytus faktus bei paprašyti kuo skubiau su FNTT suderinti reikalingą tvarką bei pradėti vykdyti Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo reikalavimus, jei jie nevykdomi:
•Kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymo reikalavimai;
•Informacijos saugojimo (registracijos žurnalo vedimo) reikalavimai;
•Informuoti FNTT apie įtartinas ir neįprastas pinigines operacijas bei apie vienkartinį atsiskaitymą grynaisiais pinigais jeigu gaunamų ar mokamų grynųjų pinigų suma viršija 15.000 EUR sumos ekvivalentą;
•Paskirti ir informuoti FNTT apie atsakingus už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įgyvendinimą buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančias įmones atsakingus darbuotojus;
Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymą bei jį reglamentuojančius 4 LR Vyriausybės nutarimus galima surasti adresu http://www.fntt.lt/lt/99 <http://www.fntt.lt/lt/99>
_______________________________
Agnė Veličkienė
FNTT prie LR VRM
Pinigų plovimo prevencijos sk. inspektorė
tel. (8-5) 271 7578