- Pirmas pusl.
- Forumas
- PLN204
PLN204
PLN204
Labas vakaras,
Pagal sudaryta įmonės PN ataskaitą pvz apmokestinamasis pelnas yra 1000 eur, 1000*5%= 50 eur reikia sumokėti pelno mokesčio. 1000-50= 950 Eur grynasis pelnas.
Užpildžius PLN204 deklaracija už 2018 m.Apmokestinamąsias pajamas t.y 1000 eur sumažinam dėl investicijų pagal 46 str. 1 d įsigijus ilgalaikio turto už 346 EUR, 1000-346=654 eur lieka apmokestinamojo pelno 654 eur. 654*5%= 32,70 (33) pelno mokestis. 654-33=621 Eur. grynasis pelnas. Kaip matosi pagal PN nuostolio ataskaitą ir pagal PLN204 deklaracijos rezultatus pelno mokestis skiriasi, pagal PN ataskaitą reikėtų mokėti 50 eur, o pagal deklaraciją 33 eur.
Reikia pateikti registrų centrui finansines ataskaitas PN ataskaitą ir balansą. kaip man parodyti pelno nuostolio ataskaitoje tą apmokestinamojo pelno susimažinimą pagal 46 str.1 dalį, kad gautusi vienodas apmokestinamais pelnas ir PN ataskaitoje ir PLN204 deklaracijoje, ar jie neturi sutapti?bet jei registrų centrui pateiksiu vienokį pelno mokestį, o vmi kitokį bus negerai 🙁 pirmą kartą teiksiu, tad jei kas supratot mano užklausa prašau komentarų, AČIŪ atsakiusiems 
FORUMO PRANEŠIMAI |
Sveiki,
Įmonė turi IT, kurį apskaito tikrąja verte ir jo nedėvi, o PM tikslais nudėvi.
Klausimas dėl PLN204 19 laukelio (pelnas(nuostolis) prieš apmoketinimą) pildymo.
Ar į 19 laukelį reikia rašyti rezultatą iš PN ataskaitos + pridėti priskaičiuotas nusidėvėjimo sąnaudas (t.y. perskaičiuotą rezultatą PM priskaitymo tikslais), ar rašome tokį rezultatą, kurį gauname finansinėje apskaitoje ir priskaitytą nusidėvėjimą rodome pačioje PLN204?
Kvailas klausimas, bet užstrigau ...
Ačiū :
bet tai Gpm iš PVM tai nerasau prašymo.? Blogai darau?
Sudengs-vienas mokesčio kodas
PLN204 pelnas gali būti didesnis dėl neleidžiamų atskaitymų arba mažesnis dėl pritaikytų mokesčio lengvatų. Pelno (nuostolio) ataskaitoje yra pelnas kuris apsiskaičiuoja 5 kl. minus 6 kl.
O pelno mokestis ir PLN204 ir P/N ataskaitoje yra toks pats.
Va taip primityviai paaiškinau.
Sakykite, turime permokos PVM.Reikia už 2018 m. sumokėti pelno mokestį. Ar VMI automatiškai "susidengs" ar rašyti prašymą?
Pagal sudaryta įmonės PN ataskaitą pvz apmokestinamasis pelnas yra 1000 eur, 1000*5%= 50 eur reikia sumokėti pelno mokesčio. 1000-50= 950 Eur grynasis pelnas.
Užpildžius PLN204 deklaracija už 2018 m.Apmokestinamąsias pajamas t.y 1000 eur sumažinam dėl investicijų pagal 46 str. 1 d įsigijus ilgalaikio turto už 346 EUR, 1000-346=654 eur lieka apmokestinamojo pelno 654 eur. 654*5%= 32,70 (33) pelno mokestis. 654-33=621 Eur. grynasis pelnas. Kaip matosi pagal PN nuostolio ataskaitą ir pagal PLN204 deklaracijos rezultatus pelno mokestis skiriasi, pagal PN ataskaitą reikėtų mokėti 50 eur, o pagal deklaraciją 33 eur.
Reikia pateikti registrų centrui finansines ataskaitas PN ataskaitą ir balansą. kaip man parodyti pelno nuostolio ataskaitoje tą apmokestinamojo pelno susimažinimą pagal 46 str.1 dalį, kad gautusi vienodas apmokestinamais pelnas ir PN ataskaitoje ir PLN204 deklaracijoje, ar jie neturi sutapti?bet jei registrų centrui pateiksiu vienokį pelno mokestį, o vmi kitokį bus negerai 🙁 pirmą kartą teiksiu, tad jei kas supratot mano užklausa prašau komentarų, AČIŪ atsakiusiems
PLN204 - tai mokestinis pelnas, pelno ataskaitoje - tai finansinis pelnas. Jie gali skirtis.
PLN204 pelnas gali būti didesnis dėl neleidžiamų atskaitymų arba mažesnis dėl pritaikytų mokesčio lengvatų. Pelno (nuostolio) ataskaitoje yra pelnas kuris apsiskaičiuoja 5 kl. minus 6 kl.
O pelno mokestis ir PLN204 ir P/N ataskaitoje yra toks pats.
Va taip primityviai paaiškinau.
Dabar supratau . Palūkanų pajamos jau įeina PLN 18 langelį. O PLN ataskaitoje įeina prie prie finansinės ir investicinės veiklos pajamų ir apsimokestina. Dėkui Virga.
O kodėl jos neapmokestinamos?
Kokiu kodu PLN204Z priede prie PLN parodyti neapmokestinamas palūkanų pajamas. Buvom suteikę darbuotojui paskolą ir priskaitėme palūkanas. Koks bus kodas. Ačiū.
Pagal sudaryta įmonės PN ataskaitą pvz apmokestinamasis pelnas yra 1000 eur, 1000*5%= 50 eur reikia sumokėti pelno mokesčio. 1000-50= 950 Eur grynasis pelnas.
Užpildžius PLN204 deklaracija už 2018 m.Apmokestinamąsias pajamas t.y 1000 eur sumažinam dėl investicijų pagal 46 str. 1 d įsigijus ilgalaikio turto už 346 EUR, 1000-346=654 eur lieka apmokestinamojo pelno 654 eur. 654*5%= 32,70 (33) pelno mokestis. 654-33=621 Eur. grynasis pelnas. Kaip matosi pagal PN nuostolio ataskaitą ir pagal PLN204 deklaracijos rezultatus pelno mokestis skiriasi, pagal PN ataskaitą reikėtų mokėti 50 eur, o pagal deklaraciją 33 eur.
Reikia pateikti registrų centrui finansines ataskaitas PN ataskaitą ir balansą. kaip man parodyti pelno nuostolio ataskaitoje tą apmokestinamojo pelno susimažinimą pagal 46 str.1 dalį, kad gautusi vienodas apmokestinamais pelnas ir PN ataskaitoje ir PLN204 deklaracijoje, ar jie neturi sutapti?bet jei registrų centrui pateiksiu vienokį pelno mokestį, o vmi kitokį bus negerai 🙁 pirmą kartą teiksiu, tad jei kas supratot mano užklausa prašau komentarų, AČIŪ atsakiusiems
PN ataskaiton įrašomas PM iš PLN204.