Labas rytas,
situacija tokia: mes UAB, išnuomojom kelis darbuotojus į Švedijos UAB (statyba) per tarpininką Lietuvoje FA ind. veikl. paž. Reikia išrašyti FA sąskaitą ir nebesusigaudau ar su PVM ar be????. FA išrašys sąskaitą Švedijai. Jei PVM 0, kokioje FR600 eilutėje rodyti sumą. Ačiū ☺️
O kodėl nedalima? Pagal mane tai joko (net 0) PVM nebus, o bus neapmokestinamos pajamos, nes paslauga suteikta Švedijoje. Tai-ne PVM objektas Lietuvoje. Jei paslauga būtų suteikta FA Lietuvoje, tai būtų 21 proc.PVM, o Švedams, jei jie PVM mokėtojai-0 proc.PVM.
Ir aš taip manau????, bet mane neramina tai, jog FA-tarpininkas tai Lietuvoj, jis išrašys švedams sąskaitą už mūsų suteiktas paslaugas(statyba), jis ne PVM mokėtojas.
Kaip suprasti "išnuomojome"? Juk sakote,kad rašysite sąskaitą, tai vadinasi jūsų darbuotojai yra komandiruoti į Švediją, turi gauti DU+dienpinigius.
Negalima FA rašyti sąskaitos be PVM, nesvarbu kurioje jis šalyje.
O kodėl nedalima? Pagal mane tai joko (net 0) PVM nebus, o bus neapmokestinamos pajamos, nes paslauga suteikta Švedijoje. Tai-ne PVM objektas Lietuvoje. Jei paslauga būtų suteikta FA Lietuvoje, tai būtų 21 proc.PVM, o Švedams, jei jie PVM mokėtojai-0 proc.PVM.
Gal yra kas nuomoja darbuotojus ir tiksliau žino, kaip daryti šiuo atveju.
Jūs, t.y. UAB rašote sąskaitą FA. Tikriausiai turite sutartį su juo. Kaip joje viskas išdėstyta, ar joje yra Švedijos įmonė, ar tik FA, teikiantis jums paslaugas.
Raskite savo variantą:
https://www.vmi.lt/cms/documents/10174/8274962/KD-7653+Paslaug%C5%B3%20suteikimo+vieta+ir+j%C5%B3%20%20apmokestinimas+PVM%C4%AE%20pakeitimai+nuo+2019+m_/47734091-64ae-4ff4-a369-1acc785549cb
Ir aš taip manau????, bet mane neramina tai, jog FA-tarpininkas tai Lietuvoj, jis išrašys švedams sąskaitą už mūsų suteiktas paslaugas(statyba), jis ne PVM mokėtojas.
Taip, mokam komand.ir du. Sąskaitą išrašom už atliktus darbus. Gal ne taip suformulavau klausymą ☺️